Добровольное страхование жизни - возможна ли экономия?

Добровольное страхование жизни - возможна ли экономия?

Если ответить вкратце - подумайте о заключении договора страхования на срок свыше 5-ти лет для получения налогового вычета.

Но попробуем не спешить с ответом.

Многим известно, что деньги, которые были уплачены по договору страхования жизни, подлежат вычитанию в определённой мере из налоговой базы по НДФЛ (подоходный налог). Но в этом правиле есть черта, о которой кто-то совершенно забывает или неправильно её истолковывает: для получения возможности сэкономить на налогах требуется заключение страхового договора на срок от 5 лет.

Часто налогоплательщики уверены в важности фактического срока уплаты страховых взносов: дескать, если договор ежегодно автоматически продлевается на следующий год, то налоги можно списать. Это заблуждение. Не так давно Министерство финансов в своём письме разъяснило этот момент, указав на важность именно формального срока договора, указанного в нём, а не количества будущих выплат, или выплат, которые уже были фактически произведены.

Договор со страховой компанией должен содержать четко прописанный срок: от 5 лет и больше. Если договор ежегодно «обновляется», то истраченные на взносы деньги вы даже частично не вернете.

К тому же, существуют условия, которые необходимо обязательноСтрахование соблюсти, чтобы налог вам списали, но они более или менее понятны и если и вызывают вопросы, то не часто:

  • первое условие: договор нужно заключать со страховой компанией в свою пользу и (или) в пользу мужа (жены), родителей, ребенка.
  • второе условие - средства, которыми оплачиваются страховые взносы, должны быть принадлежать тому, кто их совершает.

 

При соблюдении всех условий, можно, как только окончится год, подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с документами, подтверждающими факт выплаты взносов на протяжении года; копией страхового договора; копией лицензии страховой компании и заявлением на предоставление социального вычета. По прошествии нескольких месяцев на указанный в заявлении счет поступит возврат, равный 13% от суммы подтверждённых выплат.

Сумма возврата не может быть выше суммы налога, который вы уплатили в течение года, но с учетом того, что его максимальный размер в любом случае составляет 15600 руб. (из налогооблагаемой базы вычитают не больше 120 тыс. руб.), это замечание, скорее всего, лишнее - тот, кто работает, оплачивая страхование жизни, наверняка платит более высокий НДФЛ.

Поэтому, если вы в следующем году хотите получить «страховой» вычет, нужно найти договор со страховой компанией и посмотреть, о каком сроке в нём шла речь.


Добавить комментарий